Qualidade de carteira de crédito e repasses

O BNDES realiza o monitoramento contínuo da qualidade de sua carteira de crédito, com a finalidade de cumprir o objetivo estratégico de aperfeiçoar a gestão de riscos e retornos. Os financiamentos concedidos são objeto de acompanhamento permanente e demandam garantias que cubram a posição devedora ao longo da vida dos contratos.

A classificação da carteira de crédito e repasses do BNDES por nível de risco segue a Resolução CMN 2.682/99, que determina a classificação dos créditos entre os níveis “AA”, menor risco, e “H”, maior risco, e o percentual de provisão a ser constituído para cada nível.


Classificação de Risco[1]	Sistema BNDES	SFN[2,3]	Instituições Financeiras Privadas[3]	Instituições Financeiras Públicas[3]
AA - C	99,1%	92,4%	90,5%	94,5%
D - G	0,8%	4,5%	5,6%	3,2%
H	0,1%	3,1%	3,9%	2,3%

1. Segundo a Resolução CMN 2.682/99.

2. Sistema Financeiro Nacional.

3. Fonte: Banco Central do Brasil (informações preliminares em 30.1.2013)

O crescimento observado, em 2012, não implicou deterioração do perfil de crédito da carteira, dado que a participação dos créditos classificados entre os níveis AA e C, considerados de baixo risco, ficou em 99,1% da carteira total em 31 de dezembro de 2012, percentual superior ao registrado pelo Sistema Financeiro Nacional (SFN), que inclui instituições financeiras privadas e públicas, na mesma data (informações preliminares), e ao registrado em 2011, de 98,7%.

A taxa de inadimplência atingiu 0,06%, em dezembro de 2012, ante 0,14% observado em 31 de dezembro de 2011. A queda da inadimplência, aliada à elevação do saldo da carteira de crédito e à manutenção de sua qualidade, contribuíram para a queda da relação entre provisão e saldo devedor, que atingiu 0,72% em 2012.

Entre 2008 e 2012, os índices de inadimplência do BNDES se mantiveram em patamares inferiores aos registrados pelo SFN, a despeito de o BNDES adotar critério mais conservador na classificação dos créditos como inadimplentes: enquanto o SFN considera inadimplente o crédito vencido há mais de noventa dias, o BNDES adota prazo inferior, de trinta dias.

INADIMPLÊNCIA BNDES X SFN[*]

Gráfico apresenta Inadimplência BNDES versus Sistema Financeiro Nacional. Em 2008: 0,15% para B N D E S e 3,2% para S F N. Em 2009: 0,20% para B N D E S e 4,3% para S N F. Em 2010: 0,15% para B N D E S e 3,2% para S N F. Em 2011: 0,14% para B N D E S e 3,6% para S N F. Em 2012: 0,06 para B N D E S e 3,6% para S N F.

* Sistema Financeiro Nacional.

ÍNDICE DE COBERTURA[*]

Gráfico de Índice de cobertura (provisão para risco de crédito sobre créditos inadimplentes há mais de 30 dias). Em 2008: 13,9. Em 2009: 8,1. Em 2010: 7,7. Em 2011: 6,2. Em 2012: 12,8.

* Provisão para risco de crédito / créditos inadimplentes há mais de trinta dias.

Os baixos índices de inadimplência demonstram o compromisso do BNDES na aplicação dos recursos públicos.

O índice de cobertura, que representa o número de vezes que a provisão para risco de crédito é capaz de cobrir os créditos inadimplentes, alcançou 12,8 em 2012, o maior valor desde 2008.

Por fim, em linha com o objetivo estratégico de fortalecer a estrutura patrimonial, o Sistema BNDES concluiu e aprovou a renegociação de 39 operações de créditos em situação de inadimplência, o que representa a recuperação de um total de R$ 2,4 bilhões. No mesmo período, houve o recebimento de um volume financeiro de aproximadamente R$ 1,3 bilhão.